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送心意

小萬老師

職稱初級會計師,中級會計師,稅務(wù)師

2022-04-07 13:26

同學(xué)你好,計提工資借銷售費用管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬   ,發(fā)放工資借應(yīng)付工資薪酬12000 貸其他應(yīng)收款社保8000 其他應(yīng)收款住房公積金3000 應(yīng)交稅費個人所得稅1000,第二個分錄是發(fā)放哈

晨曦 追問

2022-04-07 13:36

沒有,第二個也是計提 你們軟件上面就是這寫的 都是計提 一起計提這么多,我也不懂怎么回事

小萬老師 解答

2022-04-07 13:40

他如果是當(dāng)月發(fā)當(dāng)月工資,那么只是摘要寫錯了。如果是當(dāng)月發(fā)下月的,不應(yīng)該做發(fā)放分錄,做錯了哈

晨曦 追問

2022-04-07 13:42

里面說的不是做錯了 是這個月計提了 等發(fā)放的時候直接發(fā)放,但是我還是不懂

小萬老師 解答

2022-04-07 13:51

實際工作中,有的人把本來在發(fā)放的時候才收回的社保和公積金,以及扣的個稅,在計提的時候一起做了分錄,實際上是不對的哈,這個是在發(fā)放的同時收回的,發(fā)放的時候做收回處理。

晨曦 追問

2022-04-07 13:53

好的知道了

小萬老師 解答

2022-04-07 13:56

好的哈,給個五星好評唄,謝謝啦

計提工資 有一個管理部門一個銷售部門的表
借銷售費用管理費用  貸應(yīng)付職工薪酬
我這步明白了
為什么還有下面這步呢?借應(yīng)付工資不是付工資了才在借方么 這里是計提啊
借應(yīng)付工資薪酬12000
貸其他應(yīng)收款社保8000
其他應(yīng)收款住房公積金3000
應(yīng)交稅費個人所得稅1000
知識擴展:個人所得稅(personal income tax)是調(diào)整征稅機關(guān)與自然人(居民、非居民人)之間在個人所得稅的征納與管理過程中所發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。英國是開征個人所得稅最早的國家,1799年英國開始試行差別稅率征收個人所得稅,到了1874年才成為英國一個固定的稅種。

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相關(guān)問題討論
你好,對的是的,是這么做的。
2022-10-19 09:19:44
是的
2015-08-08 22:40:41
您好,您的處理非常正確!
2020-09-24 19:08:40
第2種方法是對的
2020-04-16 15:23:23
單位的社保,最好通過應(yīng)付職工薪酬計提,其他是對的
2019-11-06 11:14:13
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