川栩 追問

2022-04-03 20:01

當時以為要用公戶給高校轉學員的學費，法人就存入時備注的學費，但是后面又沒有用公戶轉學費！這個學費最終是用私人賬戶轉的

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:02

這筆款又從公戶轉入公司兩個同事私人賬號里  那為啥又轉給同事了？

川栩 追問

2022-04-03 20:16

高校那邊不給我們從公戶轉，他們有個微信平臺，我們收了20個學生的錢，然后要轉給高校，但是是用我們的個人卡轉到高校的微信平臺上，高校給開的發(fā)票是學生名字發(fā)票，不是我們公司名的發(fā)票

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:22

那前面業(yè)務要寫兩筆分錄 

川栩 追問

2022-04-03 20:55

我們公司是個培訓中介公司，學員把學費一萬轉入公司公戶，培訓學校那邊是不能轉公戶只能轉入微信平臺，于是我們把公戶里學員的學費一萬元轉給公司出納和會計的私人卡里，讓出納和會計用私人卡代學員付給對方學校學費一萬元，學校就會返點給我們公司賬戶里兩千元，我們公司的收入就是這個返點錢，那這個流程的分錄怎么做呀？

川栩 追問

2022-04-03 20:57

老師能把分錄寫給我嗎，謝謝您

bamboo老師 解答

2022-04-03 20:59

培訓費您只是代收？最終要交給培訓學校？賺差價200:？

川栩 追問

2022-04-03 21:13

對，我們只是代收，其實我們的收入就是這個返點2000

川栩 追問

2022-04-03 21:15

學費最終是要交給學校的，只不過是我們先收了學員的學費后再由我們出納個人卡轉給學校微信平臺，學校再將返點錢2000轉到我們公戶，我們再開2000發(fā)票給學校

bamboo老師 解答

2022-04-03 21:15

借：銀行存款 10000
貸：其他應付款 10000
借：其他應付款 8000
貸：銀行存款 8000
借：其他應付款 2000
貸：主營業(yè)務收入，
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額