靖婷 追問

2022-04-02 13:42

老師你好，公司是小規(guī)模納稅人有10人，12月計(jì)提工資時(shí)：借：管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000； 1月份公司賬戶發(fā)放工資時(shí)老板給每人獎(jiǎng)金多發(fā)了500元以示獎(jiǎng)勵(lì)共計(jì)5000元，也就是說我要在1月先做一筆發(fā)放工資的分錄  借：應(yīng)付職工薪酬45000貸銀行存款45000；再做一筆沖計(jì)提時(shí)應(yīng)付職工薪酬多出來的5000元   借：利潤分配 未分配利潤5000   貸：應(yīng)付職工薪酬5000是這樣做嗎？

靖婷 追問

2022-04-02 13:42

老師你好，公司是小規(guī)模納稅人有10人，12月計(jì)提工資時(shí)：借：管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000； 1月份公司賬戶發(fā)放工資時(shí)老板給每人獎(jiǎng)金多發(fā)了500元以示獎(jiǎng)勵(lì)共計(jì)5000元，也就是說我要在1月先做一筆發(fā)放工資的分錄  借：應(yīng)付職工薪酬45000貸銀行存款45000；再做一筆沖計(jì)提時(shí)應(yīng)付職工薪酬多出來的5000元   借：利潤分配 未分配利潤5000   貸：應(yīng)付職工薪酬5000是這樣做嗎？

郭老師 解答

2022-04-02 13:43

對(duì)的是的，是這么做的。