伊人 追問

2022-04-02 11:55

代扣社保個人和單位怎么做

venus老師 解答

2022-04-02 12:00

：借：應(yīng)付職工薪酬-社保、公積金等明細(xì)，貸：銀行存款、零余額賬戶用款額度等科目。

伊人 追問

2022-04-02 12:46

那個人上交的部分不反應(yīng)嗎？

venus老師 解答

2022-04-02 12:52

在代繳社保時：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保(個人部分)
業(yè)務(wù)活動費用(這是繳納的社保單位部分)
貸：銀行存款

伊人 追問

2022-04-02 12:58

那應(yīng)付職工應(yīng)酬科目能沖平嗎？

venus老師 解答

2022-04-02 13:34

可以的同學(xué)
1、在計提時：
借：事業(yè)支出-基本支出-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
應(yīng)付職工薪酬-社保(個人部分)
2、在發(fā)放職工工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
3、在代繳社保時：
借：應(yīng)付職工薪酬-社保(個人部分)
業(yè)務(wù)活動費用(這是繳納的社保單位部分)
貸：銀行存款

伊人 追問

2022-04-02 14:23

老師你好！事業(yè)支出-基本支出能用管理費用嗎？

伊人 追問

2022-04-02 14:26

發(fā)工資時直接把社?？鄣袅?，如果直接進費用不計提可以嗎？

venus老師 解答

2022-04-02 14:51

不可以，這個是政府會計會計制度的科目