老師我問(wèn)下稅籌上說(shuō)的防火墻公司是什么意思 問(wèn)
您好,防火墻公司指的是提供防火墻產(chǎn)品和服務(wù)的公司,它們負(fù)責(zé)保護(hù)組織和個(gè)人免受外部威脅和安全漏洞的侵害 答
老師 你好, 單位延期繳納的社保形成繳納的 滯納 問(wèn)
同學(xué)你好,滯納金就可以了。 這個(gè)不是稅收滯納金。這個(gè)是社保滯納金 答
老師好,水利建設(shè)基金怎么算的? 問(wèn)
水利基金:企業(yè)按銷售收入不含稅金額的1‰。 根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于擴(kuò)大有關(guān)政府性基金免征范圍的通知》(財(cái)稅〔2016〕12號(hào))規(guī)定:“一、將免征教育費(fèi)附加、地方教育附加、水利建設(shè)基金的范圍,由現(xiàn)行按月納稅的月銷售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)3萬(wàn)元(按季度納稅的季度銷售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)9萬(wàn)元)的繳納義務(wù)人,擴(kuò)大到按月納稅的月銷售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)10萬(wàn)元(按季度納稅的季度銷售額或營(yíng)業(yè)額不超過(guò)30萬(wàn)元)的繳納義務(wù)人。 答
老師,請(qǐng)教下,我們租賃的房租,我每個(gè)月按金額暫估進(jìn) 問(wèn)
您好,這個(gè)的話,是需要調(diào)整之前的暫估,是一樣的 答
老師,如果王某不參與配股,需要重新計(jì)算配股除權(quán)價(jià), 問(wèn)
您好,這個(gè)是可以的,能這樣計(jì)算的 答

統(tǒng)計(jì)的增值稅專用發(fā)票和完稅憑證數(shù),會(huì)不會(huì)完稅憑證里面包括了交完稅的增值稅發(fā)票數(shù)?
答: 完稅是繳納的稅款
2019年9月,某電視機(jī)廠生產(chǎn)出最新型號(hào)的彩色電視機(jī),每臺(tái)不含稅銷售單價(jià)5000元。當(dāng)月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)9月5日,向各大商場(chǎng)銷售電視機(jī)2000臺(tái),對(duì)這些大商場(chǎng)在當(dāng)月20天內(nèi)付清2000臺(tái)電視機(jī)購(gòu)貨款均給予了5%的銷售折扣。(2)9月8日,發(fā)貨給外省分支機(jī)構(gòu)200臺(tái),用于銷售,并支付發(fā)貨運(yùn)費(fèi)1000元,取得運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票。(3)9月10日,采取以舊換新方式,從消費(fèi)者個(gè)人手中收購(gòu)舊型號(hào)電視機(jī),銷售新型號(hào)電視機(jī)100臺(tái),每臺(tái)舊型號(hào)電視機(jī)折價(jià)為500元。(4)9月15日,購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)電視機(jī)用原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為2000000元,增值稅稅額為260000元,材料已驗(yàn)收入庫(kù)。(5)9月20日,向全國(guó)第九屆冬季運(yùn)動(dòng)會(huì)贈(zèng)送電視機(jī)20臺(tái)。(6)9月23日,從國(guó)外購(gòu)進(jìn)兩臺(tái)電視機(jī)檢測(cè)設(shè)備,取得的海關(guān)開(kāi)具的完稅憑證上注明的增值稅稅額為180000元。要求:計(jì)算該企業(yè)9月份應(yīng)納增值稅稅額。
答: 你好,同學(xué) 銷項(xiàng)稅=5000*2000*0.13+5000*200*0.13+5000*100*0.13+20*5000*0.13=1508000 進(jìn)項(xiàng)稅=1000/1.09*0.09+260000+180000=440082.57
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
2021年9月,某電視機(jī)廠生產(chǎn)出最新型號(hào)的彩色電視機(jī),每臺(tái)不含稅銷售單價(jià)5000元。當(dāng)月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)9月5日,向各大商場(chǎng)銷售電視機(jī)2000臺(tái),對(duì)這些大商場(chǎng)在當(dāng)月20天內(nèi)付清2000臺(tái)電視機(jī)購(gòu)貨款均給予了5%的銷售折扣。(2)9月8日,發(fā)貨給外省分支機(jī)構(gòu)200臺(tái),用于銷售,并支付發(fā)貨運(yùn)費(fèi)1000元,取得運(yùn)輸公司開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票。(3)9月10日,采取以舊換新方式,從消費(fèi)者個(gè)人手中收購(gòu)舊型號(hào)電視機(jī),銷售新型號(hào)電視機(jī)100臺(tái),每臺(tái)舊型號(hào)電視機(jī)折價(jià)為500元。(4)9月15日,購(gòu)進(jìn)生產(chǎn)電視機(jī)用原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為2000000元,增值稅稅額為260000元,材料已驗(yàn)收入庫(kù)。(5)9月20日,向全國(guó)第九屆冬季運(yùn)動(dòng)會(huì)贈(zèng)送電視機(jī)20臺(tái)。(6)9月23日,從國(guó)外購(gòu)進(jìn)兩臺(tái)電視機(jī)檢測(cè)設(shè)備,取得的海關(guān)開(kāi)具的完稅憑證上注明的增值稅稅額為180000元。要求:計(jì)算該企業(yè)9月份應(yīng)納增值稅稅
答: 業(yè)務(wù)1銷項(xiàng)稅額的計(jì)算 2000*5000*0.13=1300000


小默老師 解答
2022-04-01 11:36