綰綰 追問

2022-03-30 15:41

期末有留底稅額，分錄這樣寫可以嗎
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅    -12555.3 
 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出    -12555.3
借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣   -12555.3 
 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅   -12555.3

QQ老師 解答

2022-03-30 15:42

你好，為什么轉(zhuǎn)入待抵扣？

綰綰 追問

2022-03-30 15:54

那這部分留底的轉(zhuǎn)到哪里

QQ老師 解答

2022-03-30 15:55

您好，留底的話在應(yīng)交稅費進(jìn)項稅的借方就可以不用沖回

綰綰 追問

2022-03-30 16:05

借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額   -12555.3 
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅   -12555.3
這樣嗎

QQ老師 解答

2022-03-30 16:09

你好，當(dāng)期也沒有交增值稅吧？

綰綰 追問

2022-03-30 16:11

是的，之前也有留抵稅額的

QQ老師 解答

2022-03-30 16:14

您好，不交稅的話就在應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅科目下有余額就可以不用調(diào)整的