老師。我們?nèi)ツ暧幸还P產(chǎn)品外購(gòu)回來(lái)，但是銷售當(dāng)時(shí)沒(méi)有通過(guò)生產(chǎn)和采購(gòu)也沒(méi)有通知我們財(cái)務(wù)，直接自己買了就以餐費(fèi)報(bào)銷然后發(fā)出去了，還收了客戶的一筆錢，錢在銷售平臺(tái)上，也沒(méi)跟我說(shuō)?，F(xiàn)在離職了新的銷售才跟我們說(shuō)這個(gè)問(wèn)題，那我現(xiàn)在怎么處理呢？就是去年銷售一批產(chǎn)品，錢也收到了，但是我們?cè)谌ツ隂](méi)有做賬而且沒(méi)有成本，那我現(xiàn)在要怎么做呢？

郭老師

職稱：初級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-03-30 08:30

餐費(fèi)報(bào)銷出去也就是成本做了餐費(fèi)支付的嗎
分錄怎么做的

Zero 追問(wèn)

2022-03-30 08:38

當(dāng)時(shí)就做的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，因?yàn)樗钦业奶嫫?，我們也都不知?/p>

郭老師解答

2022-03-30 08:42

借應(yīng)付賬款
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
借庫(kù)存商品貸，應(yīng)付賬款，匯算清繳，把這個(gè)招待費(fèi)調(diào)增，然后你再今年做收入結(jié)轉(zhuǎn)成本。

Zero 追問(wèn)

2022-03-30 08:51

那個(gè)餐飲費(fèi)是不是就是庫(kù)存商品的成本

郭老師解答

2022-03-30 08:53

你好，對(duì)的是的，你這個(gè)餐飲票就沒(méi)法用了。

郭老師解答

2022-03-30 08:53

你們又不是銷售餐飲的。

Zero 追問(wèn)

2022-03-30 08:55

還有老師，為什么要做應(yīng)付呢？我們的錢還在平臺(tái)上，我們的銀行存款是沒(méi)有這筆收入的

Zero 追問(wèn)

2022-03-30 08:57

我現(xiàn)在就是要把這筆錢提現(xiàn)回來(lái)，但是沒(méi)有銷售也沒(méi)有成本

郭老師解答

2022-03-30 08:58

你好，你已經(jīng)支付了錢，用一個(gè)往來(lái)科目來(lái)代替
最后應(yīng)付帳款是沒(méi)有余額的。

Zero 追問(wèn)

2022-03-30 09:07

老師，不是我們支付了錢，是我們收到了這筆錢

郭老師解答

2022-03-30 09:11

收到的，讓你做到今年。

郭老師解答

2022-03-30 09:12

借銀行存款
貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品完整的就這些，哪一個(gè)沒(méi)有看懂。

Zero 追問(wèn)

2022-03-30 09:22

老師，這個(gè)應(yīng)付賬款可以是其他應(yīng)付款嗎？因?yàn)槭峭ㄟ^(guò)報(bào)銷的形式，沒(méi)有公司名稱耶

Zero 追問(wèn)

2022-03-30 09:26

完整的分錄是這樣嗎？老師，調(diào)整以前分錄：借：應(yīng)付賬款，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，然后確認(rèn)收入：借：銀行存款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。最后確認(rèn)成本：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款。然后年報(bào)的時(shí)候把餐飲費(fèi)調(diào)增

郭老師解答

2022-03-30 09:26

你好，應(yīng)付賬款用其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款、預(yù)付賬款都可以的，你自己選擇，最后都是沒(méi)有余額。

郭老師解答

2022-03-30 09:25

只要他是一個(gè)往來(lái)科目就可以的。