我現(xiàn)在做匯算清繳 發(fā)現(xiàn)去年的附加稅忘記計(jì)提了，付款的時(shí)候也直接沖減了應(yīng)交稅費(fèi)附加稅科目，今年做憑證調(diào)整了，我在匯算清繳的表里直接補(bǔ)上這筆漏計(jì)提的附加稅，順便把年度財(cái)務(wù)報(bào)表也做了修改一起報(bào)送，年度財(cái)務(wù)報(bào)表和第四季度的報(bào)表有一點(diǎn)差異這個(gè)有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)么

答： 你好 ；? 那你就補(bǔ)做計(jì)提即可 。走以前年度損益調(diào)整 ；? 你這個(gè)是21年的；到時(shí)按 補(bǔ)計(jì)提后的金額來(lái) 做21年年報(bào)就行了。? ?

財(cái)務(wù)報(bào)表和憑證對(duì)不上。匯算清繳是不是按憑證做

答： 你好，需要確定哪個(gè) 是正確的，就根據(jù)哪個(gè)做的

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

郭老師，在嗎，今年審計(jì)發(fā)現(xiàn)去年2020年的匯算清繳的 營(yíng)業(yè)稅金及附加匯算清繳是30910.78，財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)稅金及附加是28998.38 匯算清繳管理費(fèi)用是4614942.29，財(cái)務(wù)報(bào)表管理費(fèi)用是4616764.69 匯算清繳營(yíng)業(yè)利潤(rùn)是68471.19，財(cái)務(wù)報(bào)表是68561.19 匯算清繳沒(méi)有營(yíng)業(yè)外收入，財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)外收入是708.87 要怎么辦現(xiàn)在，2020年的匯算清繳和去年財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)對(duì)不上，現(xiàn)在要怎么辦？

答： 你年財(cái)務(wù)報(bào)表還是按照去年第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)填寫(xiě)，也就是按照調(diào)整之前的數(shù)據(jù)來(lái) 你這些調(diào)整的業(yè)務(wù)具體的是什么的？ 比如稅金及附加，你少計(jì)提了附加稅的 借稅金及附加 貸、應(yīng)交稅費(fèi)30910.78-28998.38 這個(gè)金額在納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目，其他30欄填寫(xiě)稅收金額