提問(wèn)者1號(hào) 追問(wèn)

2022-03-22 16:28

經(jīng)營(yíng)不善，把一些設(shè)備賣給他們了，收到1萬(wàn)塊錢(qián)，當(dāng)時(shí)做的借銀行，貸應(yīng)收

郭老師 解答

2022-03-22 16:29

借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊，
貸固定資產(chǎn)，
借應(yīng)收
貸固定資產(chǎn)，清理應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

郭老師 解答

2022-03-22 16:30

然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。

提問(wèn)者1號(hào) 追問(wèn)

2022-03-22 16:36

老師，是這樣的，我們?nèi)ツ暌驗(yàn)榻?jīng)營(yíng)不好，變賣了一些固定資產(chǎn)，去年我已經(jīng)做了固定資產(chǎn)清理。（借固定資產(chǎn)清理，累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，)對(duì)方當(dāng)時(shí)只給我們1萬(wàn)塊，還有2萬(wàn)沒(méi)有給，我當(dāng)時(shí)做的分錄，是借銀行1萬(wàn)，貸應(yīng)收1萬(wàn)，也沒(méi)開(kāi)票，也沒(méi)記收入，做的往來(lái)，事情過(guò)去了半年，對(duì)方聯(lián)系不上了，我們收不到另外的錢(qián)，也不需要我開(kāi)之前發(fā)票，我的應(yīng)收賬款還貸方掛1萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)老師，該怎么處理，怎么做會(huì)計(jì)分錄，需要交稅嗎

郭老師 解答

2022-03-22 16:37

你好，需要的，你需要正常交增值稅的。

提問(wèn)者1號(hào) 追問(wèn)

2022-03-22 16:47

老師，現(xiàn)在我不會(huì)做會(huì)計(jì)分錄了，也不知怎么交稅了，您看我上述所做的賬，應(yīng)該怎么接下來(lái)做賬，或者改賬，會(huì)計(jì)分錄怎么做，

郭老師 解答

2022-03-22 16:49

借應(yīng)收賬款
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
借固定資產(chǎn)清理貸營(yíng)業(yè)外收入。

提問(wèn)者1號(hào) 追問(wèn)

2022-03-22 17:04

固定資產(chǎn)已經(jīng)清理過(guò)了老師，，清理完了，借營(yíng)業(yè)外支出，貸固定資產(chǎn)清理，去年就做完了，，

提問(wèn)者1號(hào) 追問(wèn)

2022-03-22 17:04

現(xiàn)在怎么做，現(xiàn)在就是應(yīng)收賬款，貸1萬(wàn)，怎么處理

郭老師 解答

2022-03-22 17:07

你好，你不是沒(méi)有做第二部嗎？現(xiàn)在補(bǔ)上。

郭老師 解答

2022-03-22 17:07

因?yàn)槟銢](méi)有交增值稅，沒(méi)有申報(bào)增值稅，現(xiàn)在需要補(bǔ)上的。

提問(wèn)者1號(hào) 追問(wèn)

2022-03-22 17:13

那固定資產(chǎn)清理已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完畢了，我能做，借應(yīng)收賬款，貸營(yíng)業(yè)外收入，應(yīng)交稅費(fèi)嗎，，就是不涉及固定資產(chǎn)清理，可以嗎

郭老師 解答

2022-03-22 17:13

可以的，可以這么做的。