馬莉 追問(wèn)

2022-03-15 09:23

你好，郭老師。請(qǐng)教一下假如2021年度虧損，但匯算清繳要在4月末才能完成。2022年1季度所得稅申報(bào)，本季度公司盈利，因未做匯算清繳，2021年的虧損是無(wú)法自動(dòng)帶出的是吧？

馬莉 追問(wèn)

2022-03-15 09:24

所以，2022年1季度只能暫按盈利預(yù)繳，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 09:25

對(duì)的是的是這么做的，這種情況下你可以自己暫估一個(gè)。

郭老師 解答

2022-03-15 09:25

借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，然后在四月份你再把這個(gè)分錄紅沖。

馬莉 追問(wèn)

2022-03-15 09:27

如果2022年4月末做完21年匯算清繳，我2022年一季度多繳的所得稅，是會(huì)退稅嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 09:29

好，退稅不好退，因?yàn)橛行┑胤酵硕愋枰悇?wù)局查賬。

馬莉 追問(wèn)

2022-03-15 09:34

假如不考慮個(gè)別地方稅務(wù)局難纏，正常情況下的話，我做完匯算清繳虧損的話，22年一季度我預(yù)繳的所得稅就會(huì)退還給企業(yè)對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-03-15 09:35

對(duì)的是的，是這么做的。

馬莉 追問(wèn)

2022-03-15 09:41

完全明白！郭老師在實(shí)踐中有很多經(jīng)驗(yàn)和巧辦法，是其他老師所不能給予的！每次都能在你那學(xué)到不少，所以遇到此類問(wèn)題我第一個(gè)要請(qǐng)教的一定是郭老師！希望學(xué)堂給予郭老師特別激勵(lì)！

郭老師 解答

2022-03-15 09:41

非常感謝信任哈
工作愉快

馬莉 追問(wèn)

2022-03-15 09:44

希望老師把實(shí)踐中更多更好的辦法傳授與我們?。?/p>

郭老師 解答

2022-03-15 09:45

會(huì)的
我們知道的不會(huì)保留的