11876948484884 追問(wèn)

2022-03-10 10:58

不用開發(fā)票 納稅申報(bào)的時(shí)候申報(bào)到無(wú)票收入就行是吧

冉老師 解答

2022-03-10 11:00

納稅申報(bào)的時(shí)候申報(bào)到無(wú)票收入就行

11876948484884 追問(wèn)

2022-03-10 11:01

要是企業(yè)借款給別的企業(yè)是無(wú)息借款的話要交增值稅嗎？

冉老師 解答

2022-03-10 11:05

要是企業(yè)借款給別的企業(yè)是無(wú)息借款的話要交增值稅
視同同期貸款利率，繳納的

11876948484884 追問(wèn)

2022-03-10 11:08

那這個(gè)科目的話   是直接計(jì)提嗎？ 貸方  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額
借方 是什么呢

冉老師 解答

2022-03-10 11:08

借其他應(yīng)收款
貸財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

11876948484884 追問(wèn)

2022-03-10 11:23

這個(gè)分錄是不是就是視同銷售的意思了
雖然是無(wú)息的但是貸方 財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息收入這個(gè)金額就是視同銷售的金額了

冉老師 解答

2022-03-10 11:30

是的，你說(shuō)的很對(duì)的

11876948484884 追問(wèn)

2022-03-10 13:14

好的，這樣看的話還是有利息的交增值稅少是吧？有利息的交稅只交利息收入的那塊增值稅
無(wú)息的這塊視同銷售的收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于了有利息的收入，增值稅額也大于了有利息交的稅額哈

冉老師 解答

2022-03-10 13:14

是的，學(xué)員你說(shuō)的很對(duì)的