梓爍 追問

2022-03-08 19:40

按以前每個月付這些費用大體的金額計提

QQ老師 解答

2022-03-08 19:41

借相關費用，貸其他應付款暫估

梓爍 追問

2022-03-08 19:43

計提的時候借 管理費用/制造費用——水費/電費，貸 其他應收款 供電公司/中國移動通信公司/自來水廠，對嗎？

梓爍 追問

2022-03-08 19:45

實際付款，有發(fā)票的時候就對沖那個其他應付款 ，貸銀行存款，對嗎？？老師

QQ老師 解答

2022-03-08 19:57

你好，不跨年的話，可以這樣處理

梓爍 追問

2022-03-08 20:01

老師，我以前在一個公司，不是當月計提，而是付的時候沒來發(fā)票掛其他應付款，來票的時候再做費用，沖減其他應付款，這對嗎？這和我剛才說的那種做法有什么區(qū)別？？哪個好

QQ老師 解答

2022-03-08 20:02

您好！他那就不是暫估了，不跨年的話，這兩種方法都沒有問題

梓爍 追問

2022-03-08 20:04

第二種做法整年下來會不會少算了一個月的水費，電費，通訊費呢，您看付款都是2月付1月的，2月才能做費用，而這費用不是2月當月的而是前一個月的

QQ老師 解答

2022-03-08 20:17

你好！但是連續(xù)著看的話影響不大，因為本身你那種做法，如果匯算清繳前無法取得合規(guī)發(fā)票，暫估的費用也不可以企業(yè)所得稅前抵扣

梓爍 追問

2022-03-08 20:21

老師，您覺得哪種方法好些？

QQ老師 解答

2022-03-08 20:23

您好，如果不跨年的話我更傾向于第二種方法

梓爍 追問

2022-03-08 20:26

謝謝老師

QQ老師 解答

2022-03-08 20:29

不客氣，歡迎下次提問滿意請好評，謝謝