Sandm 追問(wèn)

2022-03-07 11:47

這種題的計(jì)算

郭老師 解答

2022-03-07 11:53

第一個(gè)150乘以1000乘以13%，這個(gè)就是你需要繳納的銷(xiāo)項(xiàng)稅款。
第二個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅額是195。

郭老師 解答

2022-03-07 11:54

第三個(gè)1272/1.06*6%
第三個(gè)339000除以1.13乘以13%
第三個(gè)10*銷(xiāo)售單價(jià)/1.13*13%

銷(xiāo)項(xiàng)稅額就等于39000。

郭老師 解答

2022-03-07 11:55

第三個(gè)1272/1.06*6%
第4個(gè)339000除以1.13乘以13%
第5個(gè)10*銷(xiāo)售單價(jià)/1.13*13%
第六個(gè)
銷(xiāo)項(xiàng)稅額就等于39000。

Sandm 追問(wèn)

2022-03-07 11:57

謝謝老師那這些題呢

郭老師 解答

2022-03-07 12:04

第一個(gè)3000*10*1.1*13%
第二個(gè)沒(méi)有開(kāi)紅字發(fā)票的不用做。
第三個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅額是3萬(wàn)。
第三個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅額720加520。

郭老師 解答

2022-03-07 12:04

這個(gè)是銷(xiāo)項(xiàng)稅額720加520。

Sandm 追問(wèn)

2022-03-07 12:18

老師這個(gè)呢

郭老師 解答

2022-03-07 12:24

第一個(gè)39000，
第二個(gè)100*1500*25%*13%
第三個(gè)6萬(wàn)除以1.03乘以2%。
第四個(gè)6780除以1.13乘以13%
第5個(gè)565除以1.13乘以13%
第六個(gè)，78

Sandm 追問(wèn)

2022-03-07 15:12

老師為什么第三個(gè)先除以1.03再乘以2%呢？

郭老師 解答

2022-03-07 15:13

因?yàn)橹八辉试S抵扣的稅率是3%的減，按2%來(lái)交增值稅，也就是減免了1%。除以1.03，這個(gè)是按照含稅的換算成，不含稅的。

Sandm 追問(wèn)

2022-03-07 15:19

老師那這道題計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額為什么沒(méi)算銷(xiāo)售折扣？

郭老師 解答

2022-03-07 15:20

你好，對(duì)方還沒(méi)有確定付款。這個(gè)不影響你的增值稅，即使他在這個(gè)20天內(nèi)付款的話，給予的折扣也是沖你的應(yīng)收賬款。借銀行存款、財(cái)務(wù)費(fèi)用貸應(yīng)收賬款。