Sandm 追問

2022-03-07 11:47

這種題的計算

郭老師 解答

2022-03-07 11:53

第一個150乘以1000乘以13%，這個就是你需要繳納的銷項稅款。
第二個銷項稅額是195。

郭老師 解答

2022-03-07 11:54

第三個1272/1.06*6%
第三個339000除以1.13乘以13%
第三個10*銷售單價/1.13*13%

銷項稅額就等于39000。

郭老師 解答

2022-03-07 11:55

第三個1272/1.06*6%
第4個339000除以1.13乘以13%
第5個10*銷售單價/1.13*13%
第六個
銷項稅額就等于39000。

Sandm 追問

2022-03-07 11:57

謝謝老師那這些題呢

郭老師 解答

2022-03-07 12:04

第一個3000*10*1.1*13%
第二個沒有開紅字發(fā)票的不用做。
第三個銷項稅額是3萬。
第三個銷項稅額720加520。

郭老師 解答

2022-03-07 12:04

這個是銷項稅額720加520。

Sandm 追問

2022-03-07 12:18

老師這個呢

郭老師 解答

2022-03-07 12:24

第一個39000，
第二個100*1500*25%*13%
第三個6萬除以1.03乘以2%。
第四個6780除以1.13乘以13%
第5個565除以1.13乘以13%
第六個，78

Sandm 追問

2022-03-07 15:12

老師為什么第三個先除以1.03再乘以2%呢？

郭老師 解答

2022-03-07 15:13

因為之前他不允許抵扣的稅率是3%的減，按2%來交增值稅，也就是減免了1%。除以1.03，這個是按照含稅的換算成，不含稅的。

Sandm 追問

2022-03-07 15:19

老師那這道題計算銷項稅額為什么沒算銷售折扣？

郭老師 解答

2022-03-07 15:20

你好，對方還沒有確定付款。這個不影響你的增值稅，即使他在這個20天內(nèi)付款的話，給予的折扣也是沖你的應(yīng)收賬款。借銀行存款、財務(wù)費用貸應(yīng)收賬款。