一般納稅人2月份開出去銷項(xiàng)稅額是400的發(fā)票，收到兩張進(jìn)項(xiàng)稅額分別是7000 8000，我是不是只勾選一張稅額是7000的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就行了，下月勾選稅額是8000的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票

郭老師

職稱：初級會(huì)計(jì)師

2022-03-05 09:27

可以的，可以這么做的。

李文英 11330679 追問

2022-03-05 09:42

老師，
如果上期期末留低200，這個(gè)月銷項(xiàng)稅額400，進(jìn)項(xiàng)稅額7000，怎么寫結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄呢

郭老師解答

2022-03-05 09:50

你好，上一次的期末留底在哪個(gè)科目里面？

李文英 11330679 追問

2022-03-05 09:57

就是電子稅務(wù)局上期末留抵稅額

郭老師解答

2022-03-05 09:58

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)400

貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅7000

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅7000
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)7000

郭老師解答

2022-03-05 09:58

那個(gè)留底做不了，沒法給你做，因?yàn)椴恢滥闵弦粋€(gè)月銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)。