無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:11

老師等我收到發(fā)票的時候，是不是就可以借管理費用，職工福利費貸應付職工薪酬。

無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:12

老師如果是公司的辦公樓，時不時就用第1種做法？

郭老師 解答

2022-03-03 12:12

對的是的，是這么做的。

無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:12

老師員工宿舍的租金需要每個月分攤嗎？

無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:15

老師，如果我去分攤的話，我取的發(fā)票的時候已經借管理費用貸應付職工薪酬了，這樣分攤的話會計分錄怎么做？

郭老師 解答

2022-03-03 12:15

你好，金額不大的都是在一年的，可以不用分攤，如果金額比較大的或者是跨年了，需要按月。

無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:20

老師，我按月攤銷的時候怎么記賬呢？借管理費用，貸應付職工薪酬？那取得發(fā)票時候呢？

郭老師 解答

2022-03-03 12:20

借其他應收款貸，銀行存款押金和你的租金都做這個，

然后按月分攤借管理費用，福利費
貸應付職工薪酬，福利費
借應付職工薪酬，福利費貸其他應收款。

無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:24

老師，我把你所有的其他應收款的部分改成預付賬款可以嗎？

無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:25

押金的部分用其他應收，租金的部分用預付可以嗎？

郭老師 解答

2022-03-03 12:25

可以的，可以這么做。

郭老師 解答

2022-03-03 12:26

押金的部分和租金的建議都是用一個科目，同一個客戶用一個往來。

無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:30

但是老師這樣子下來的話，收到發(fā)票怎么辦？

無痕淺墨 追問

2022-03-03 12:31

這樣子一套下來所有的賬都平了，等我收到發(fā)票的時候，我不知道怎么入賬了呀。

郭老師 解答

2022-03-03 12:33

收到的發(fā)票上面的福利分錄不變，金額是負數，然后再做發(fā)票的。