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某公司為增值稅一般納稅人，外購(gòu)高檔護(hù)膚類化妝品生產(chǎn)高檔修飾類化妝品，2016年10月份生產(chǎn)銷售高檔修飾類化妝品取得不含稅銷售收入100萬(wàn)元。該公司10月初庫(kù)存的高檔護(hù)膚類化妝品0萬(wàn)元，10月購(gòu)進(jìn)高檔護(hù)膚類化妝品100萬(wàn)元，10月底庫(kù)存高檔護(hù)膚類化妝品10萬(wàn)元。已知高檔化妝品試用的

歲禾

于2017-03-17 19:26 發(fā)布 ??10326次瀏覽

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送心意

袁老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2017-03-17 19:29

消費(fèi)稅稅率為15％。則該公司當(dāng)月應(yīng)繳納的消費(fèi)稅()萬(wàn)元。
A100×15％-100×15％＝0
B100×15％-(100-10)×15％＝1.5
C100×15％-10×15％＝13.5
D100×15％＝15

歲禾追問(wèn)

2017-03-17 20:05

該選哪個(gè)？

歲禾追問(wèn)

2017-03-17 20:19

為什么不是C呢？

歲禾追問(wèn)

2017-03-17 20:24

是銷售的數(shù)量，還是銷售后剩下的數(shù)量呢？

歲禾追問(wèn)

2017-03-17 20:38

那就是100×15％-90×15％，，，那還是10奧？

袁老師解答

2017-03-17 20:18

袁老師解答

2017-03-17 20:20

領(lǐng)用購(gòu)進(jìn)部分能抵扣吧

袁老師解答

2017-03-17 20:33

購(gòu)進(jìn)領(lǐng)用的等于購(gòu)進(jìn)100-剩余10

袁老師解答

2017-03-17 20:42

是的

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1.計(jì)算該公司本月應(yīng)繳納的增值稅 1000*15000*13%/10000+200*13%=221萬(wàn)元

2024-10-23 20:13:33

不管哪里這個(gè)水利建設(shè)基金填寫(xiě)都是不含稅銷售收入申報(bào)

2020-02-26 16:21:41

你好，購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)對(duì)應(yīng)的領(lǐng)用數(shù)量是可以抵扣的，，所以需要減去

2017-03-13 09:09:42

你好！銷售額=719040+260*618=879720 銷項(xiàng)稅額=879720*13%=114363.6

2022-03-25 09:55:00

你好，按照銷售和購(gòu)入去做賬的

2021-09-26 23:17:54

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答： 1.計(jì)算該公司本月應(yīng)繳納的增值稅 1000*15000*13%/10000+200*13%=221萬(wàn)元
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