小五子老師 解答

2022-02-27 12:54

成本費(fèi)用類項(xiàng)目用以前年度損益調(diào)整代替

小五子老師 解答

2022-02-27 12:54

你們是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？

緣來是你 追問

2022-02-27 13:30

我們公司是4S店，你說的準(zhǔn)則，我只能說是小微企業(yè)，利潤(rùn)總額還未達(dá)到300萬元

緣來是你 追問

2022-02-27 13:32

2021年成本我是集中結(jié)轉(zhuǎn)的，是不是只選擇那臺(tái)車呢？

緣來是你 追問

2022-02-27 13:36

作廢發(fā)票重新開票的金額還是按照去年金額開的，也要紅字處理，再按新的發(fā)票做賬嗎？

小五子老師 解答

2022-02-27 13:41

是的，處理步驟是這樣的

緣來是你 追問

2022-02-27 13:46

借：預(yù)收賬款144000
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入127499.63
應(yīng)交稅金—增值稅—銷項(xiàng)稅額16566.37（這是2021年憑證）
借：預(yù)收賬款—144000
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—127499.63
應(yīng)交稅金—增值稅—銷項(xiàng)稅額—16566.37（2022年憑證是這樣對(duì)吧？）
車輛成本：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本140000
貸：庫(kù)存商品140000（這個(gè)是2021憑證）
老師：您能把2022年要成本憑證做下嗎？

小五子老師 解答

2022-02-27 13:52

結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄也做負(fù)數(shù)的，開票了之后再做一個(gè)正數(shù)的就可以。