微信用戶 追問

2022-02-21 09:55

是的，老師

樸老師 解答

2022-02-21 09:59

計入費用科目就可以了

微信用戶 追問

2022-02-21 10:59

老師，能幫我列個借貸方嘛

樸老師 解答

2022-02-21 11:05

同學(xué)你好
借費用科目

貸銀行存款

樸老師 解答

2022-02-21 11:06

同學(xué)你好
收到撥款計入

借銀行
貸營業(yè)外收入


1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

微信用戶 追問

2022-02-21 12:29

老師，他這個工資到賬后，我是需要轉(zhuǎn)給第三方的，這個還需要我計提工資嘛

樸老師 解答

2022-02-21 12:31

同學(xué)你好
你代收代付就不用計提

微信用戶 追問

2022-02-21 12:35

那麻煩老師再幫我列個分錄唄，辛苦了

樸老師 解答

2022-02-21 12:40

同學(xué)你好
借銀行
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款

微信用戶 追問

2022-02-21 12:41

那我墊付的社保部門怎么下賬

樸老師 解答

2022-02-21 12:47

同學(xué)你好
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款