夢醒時(shí)分 追問

2022-02-20 16:15

可以掛其他預(yù)付款嗎？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 16:16

也是可以的，不過一般是記入預(yù)付賬款科目的

夢醒時(shí)分 追問

2022-02-20 16:16

開票的這個(gè)5000元水務(wù)局只能開戶主也就是房東的抬頭，不能開我們公司的抬頭，這樣的發(fā)票我們可以報(bào)銷做賬嗎？

夢醒時(shí)分 追問

2022-02-20 16:52

？老師怎么不回答了？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 16:53

會計(jì)可以做賬的，只是匯算清繳時(shí)需要納稅調(diào)整

夢醒時(shí)分 追問

2022-02-20 16:59

具體怎么操作呢？

夢醒時(shí)分 追問

2022-02-20 17:01

意思我們還需要補(bǔ)交稅費(fèi)嗎？還是直接用房東抬頭發(fā)票作為入賬原始憑證呢？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 17:38

直接用房東抬頭發(fā)票作為入賬
匯算清繳時(shí)做納稅調(diào)整，即可。

或者開公司抬頭發(fā)票做賬。

夢醒時(shí)分 追問

2022-02-20 18:57

具體分錄怎么做呢？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 19:00

直接填寫稅務(wù)納稅調(diào)整表，即可（屬于稅務(wù)與會計(jì)的差異，會計(jì)做報(bào)銷分錄即可，調(diào)增會計(jì)不用做分錄的）

夢醒時(shí)分 追問

2022-02-20 20:12

意思是沒有票的部分稅務(wù)上算收入而不算費(fèi)用，所以稅務(wù)上這部分需要繳納所得稅及增值稅，是嗎？會計(jì)直接費(fèi)用 不調(diào)整，是嗎？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 20:12

是的，你的理解很對