向暖 追問

2022-02-19 08:20

老師，這是1月這張進(jìn)項專票，需要在軟件里勾選嗎？

瀟瀟老師 解答

2022-02-19 08:20

你好，需要勾選認(rèn)證。

向暖 追問

2022-02-19 08:21

分錄怎么做？
83091是含稅，對嗎？

向暖 追問

2022-02-19 08:21

勾選軟件里選哪項？

瀟瀟老師 解答

2022-02-19 08:28

你好，不好意思剛說錯了，進(jìn)口專用繳款書不用勾選認(rèn)證的，申報納稅是直接填寫抵扣就可以了。
借：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項
貸：銀行存款

向暖 追問

2022-02-19 10:07

老師，這張進(jìn)項做分錄，借庫存商品嗎？

瀟瀟老師 解答

2022-02-19 10:51

你好，可以計入庫存商品。

向暖 追問

2022-02-19 11:47

這張發(fā)票的分錄是：借庫存商品、進(jìn)項稅貸銀行存款，對吧？

瀟瀟老師 解答

2022-02-19 11:49

借：庫存商品
應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項
貸：銀行存款

向暖 追問

2022-02-19 14:01

照片上的金額
稅款可以抵扣是83091÷1.13乘0.13對嗎？

瀟瀟老師 解答

2022-02-19 14:12

你好，直接按照專用繳款書上的稅額進(jìn)行抵扣，進(jìn)項稅額83091.1