郭老師 解答

2022-02-15 17:18

什么原因退稅的？之前多做了收入嗎？

餅干飛呀 追問

2022-02-15 17:24

主營業(yè)務收入免稅，稅期是2020年，2021年11申請退稅，2022年1月退稅成功

郭老師 解答

2022-02-15 17:25

你好，你賬上是借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費嗎？

餅干飛呀 追問

2022-02-15 17:39

2020年當期賬上是借銀行存款貸主營業(yè)務收入應交稅費——銷項稅   還有結轉增值稅：借應交稅費 應交增值稅  貸：應交稅費 未交增值稅 然后還計提了增值稅附加

郭老師 解答

2022-02-15 17:42

現在借銀行存款貸應交稅費未交增值稅
借應交稅費、未交增值稅貸營業(yè)外收入。

郭老師 解答

2022-02-15 17:42

退回來的附加稅，借銀行存款貸應交稅費借應交稅費貸，以前年度損益調整借銀行存款貸應交稅費，企業(yè)所得稅借應交稅費企業(yè)所得稅貸以前年度損益調整，這個附加稅需要調增，其他的不用。

餅干飛呀 追問

2022-02-15 20:03

現在借銀行存款貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費、未交增值稅貸營業(yè)外收入。老師這是要分成兩筆分錄嗎？摘要怎么寫？

郭老師 解答

2022-02-15 20:04

是的
第一個收到退回增值稅
第二個減免增值稅

餅干飛呀 追問

2022-02-15 20:04

老師，我們這財務軟件沒有以前年度損益調整這個科目

郭老師 解答

2022-02-15 20:06

利潤分配未分配利潤這個科目

餅干飛呀 追問

2022-02-16 10:36

老師，稅局退這些稅費時是合并一筆退款退回銀行的，請問可以這樣拆開來賬務處理嗎？

郭老師 解答

2022-02-16 10:37

你好，就是分開來做的。