越越 追問

2022-02-15 16:20

具體分錄怎么做呢老師

越越 追問

2022-02-15 16:21

不是一個月一發(fā)，是到年底才發(fā)，因?yàn)槔麧櫽姓胸?fù)，年底累計(jì)發(fā)

李霞老師 解答

2022-02-15 16:22

他是借管理費(fèi)用、職工工資貸、應(yīng)付職工薪酬，職工工資借應(yīng)付職工薪酬、職工工資貸、銀行存款。

越越 追問

2022-02-15 16:24

他的這個年底累計(jì)發(fā)一次的分紅，我需要給他每個月計(jì)提嗎

越越 追問

2022-02-15 16:25

這個不是從利潤分配-未分配利潤里走嗎

李霞老師 解答

2022-02-15 16:25

嗯，按說需要額，因?yàn)槟闳绻總€月不計(jì)提的話，幸虧這個金額還小，如果金額很大的話，你一次性在年底去提就顯得不太合適。

越越 追問

2022-02-15 16:28

那每個月計(jì)提，因?yàn)樗悄美麧櫟囊话?，所以?jì)提是是從工資計(jì)提還是從利潤分配里呢

李霞老師 解答

2022-02-15 16:33

你按照工資計(jì)提就行，或者是呢，那如果說按照分紅的話，那他交的稅更多了。

越越 追問

2022-02-15 16:40

如果按照工資計(jì)提，因?yàn)閾p益類科目那每個月利潤表里的凈利潤就是會顯示真正屬于公司的這部分真實(shí)的利潤了，如果放在利潤分配里，利潤表里不體現(xiàn)，是不是這樣啊老師？

李霞老師 解答

2022-02-15 16:47

你好，對你放到那個損益類科目里，他肯定每個月會影響利潤的。

越越 追問

2022-02-15 16:51

老板不懂財務(wù)做賬，但他的意思是假如這個月利潤9萬，實(shí)際老板只有4.5萬，店長的4.5萬要體現(xiàn)出來，我現(xiàn)在糾結(jié)的是用損益體現(xiàn)還是用所有者權(quán)益體現(xiàn)，老師覺得是做成損益類工資更合適是嗎？
設(shè)個二級科目，管理費(fèi)用-店長分紅，行嗎？

李霞老師 解答

2022-02-15 16:52

您好，您為什么說要用所有的權(quán)益體現(xiàn)出來呢？您是什么意思呢？能再說得清楚一點(diǎn)嗎？

越越 追問

2022-02-15 16:52

這個分紅不是月月發(fā)，應(yīng)付職工薪酬的余額要對得上的吧

李霞老師 解答

2022-02-15 16:53

嗯，可以掛賬的應(yīng)付職工薪酬，你只要年底之前處理完應(yīng)付職工薪酬這個科目就可以。

越越 追問

2022-02-15 16:55

員工工資，這個月計(jì)提，下個月就能把應(yīng)付職工余額沖平，剩下沖不平的就是這分紅了，月月核對，年底再沖平就可以了吧

李霞老師 解答

2022-02-15 16:57

不是員工工資，你可以一年內(nèi)，在12月底之前把他付完就行，如果付完了那就是分紅了。

越越 追問

2022-02-15 16:59

好的，那假設(shè)1月份是虧損9萬，那個計(jì)提這個店長的分紅工資應(yīng)該怎么弄呢？借：管理費(fèi)用-分紅工資-4.5萬，貸：應(yīng)付職工薪酬 -4.5萬，是這樣嗎？

越越 追問

2022-02-15 17:01

如果費(fèi)用是負(fù)數(shù)，好像會沖減其他費(fèi)用，有點(diǎn)亂了

李霞老師 解答

2022-02-15 17:06

你好，虧損的話你就不用再計(jì)提啦，他又沒有獲得錢。

越越 追問

2022-02-15 17:11

假設(shè)1月虧損9萬，2月盈利12萬，如果虧損計(jì)提，累計(jì)店長分的是-9+12=3萬，對半就是1.5萬。如果1月虧損不計(jì)提，只算2月盈利的那店長能分12/2=6萬，老板肯定不愿意

李霞老師 解答

2022-02-15 17:12

您好，您一月份不要計(jì)提，二月份你就按盈利加上虧損得出來的那個數(shù)兒，然后再平分就可以計(jì)提了。

越越 追問

2022-02-15 17:13

2021年不是月月計(jì)提的，是到12月底把12個月的利潤加總的，店長那份，虧損是拿盈利彌補(bǔ)的

李霞老師 解答

2022-02-15 17:27

哦，那你按最后累計(jì)的盈利來提就可以了。