婷婷 追問

2022-02-14 15:28

銷售產(chǎn)品的成本，老師我很疑惑，之前會(huì)計(jì)填的期間費(fèi)用明細(xì)表但是銷售費(fèi)用不是賬上銷售費(fèi)用科目余額表的金額

郭老師 解答

2022-02-14 15:31

你好，期間費(fèi)用明細(xì)表，這里填寫的是管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用還有財(cái)務(wù)費(fèi)用的數(shù)據(jù)，不包含主營業(yè)務(wù)成本。

婷婷 追問

2022-02-14 15:35

老師，我想問的是這三大費(fèi)用是不是要和科目余額表金額一致，后面調(diào)整的單獨(dú)填寫

郭老師 解答

2022-02-14 15:35

期間費(fèi)用的必須和你賬上的是一致，你需要調(diào)整的在納稅調(diào)整明細(xì)表里面填寫。

婷婷 追問

2022-02-14 15:35

沒有發(fā)票的，或則超出了部分在納稅調(diào)整里面寫

郭老師 解答

2022-02-14 15:37

你好，對(duì)的是的是這么做。

婷婷 追問

2022-02-14 15:47

結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品的成本，是不是不會(huì)有調(diào)整，直接扣除，老師，我賬上的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，可是我不知道填哪個(gè)金額來算，應(yīng)付職工薪酬工會(huì)經(jīng)費(fèi)年初數(shù)2.6萬，2021本期借方3.5萬，貸方8.8萬，期末貸2.7萬，工資薪金全年287萬，我這個(gè)取哪個(gè)數(shù)看有沒有超標(biāo)

郭老師 解答

2022-02-14 15:49

你好，如果你購買的a產(chǎn)品沒有發(fā)票，但是你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了主營業(yè)務(wù)成本，這種需要調(diào)增的，不是說你結(jié)轉(zhuǎn)了成本就可以全部抵扣，抵扣不抵扣你得根據(jù)稅法上的要求。

郭老師 解答

2022-02-14 15:49

工會(huì)經(jīng)費(fèi)的賬載金額看你賬上計(jì)提的。

郭老師 解答

2022-02-14 15:50

不要看余額，看發(fā)生額。

婷婷 追問

2022-02-14 15:54

那就是貸方本年累計(jì)數(shù)，對(duì)吧，感謝老師，會(huì)計(jì)學(xué)堂答疑解惑這個(gè)功能太好了，

郭老師 解答

2022-02-14 15:59

它上面不是有一個(gè)賬載金額、實(shí)際金額和稅收金額嗎？賬載金額看應(yīng)付職工薪酬，工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸方發(fā)生額
實(shí)際金額就是你支付出去的是應(yīng)付職工薪酬，工會(huì)經(jīng)費(fèi)借方發(fā)生額。

郭老師 解答

2022-02-14 15:59

因?yàn)楣?huì)經(jīng)費(fèi)這個(gè)有稅前扣除比例工資的12%，如果你的比例不超過2%的，填寫的是應(yīng)付職工薪酬，工會(huì)經(jīng)費(fèi)借方發(fā)生額。