r 追問

2022-01-23 17:38

那我這個是不是記錯了

鄒老師 解答

2022-01-23 17:39

你好，暫估入賬的庫存商品，確定沒有發(fā)票
把暫估入賬的分錄紅沖，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫存商品
然后做無票購進處理 ，借：庫存商品，貸：銀行存款等科目 

r 追問

2022-01-23 17:39

暫估庫存商品的時候   然后這個暫估的庫存商品又賣出去了

鄒老師 解答

2022-01-23 17:40

你好，銷售出去結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本就是了。
暫估入賬的庫存商品，確定沒有發(fā)票
把暫估入賬的分錄紅沖，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫存商品
然后做無票購進處理 ，借：庫存商品，貸：銀行存款等科目 

（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

r 追問

2022-01-23 17:42

不確定這兩個分錄有沒有做對   分錄紅沖代表什么??？

鄒老師 解答

2022-01-23 17:43

你好，你提供圖片的暫估入賬，結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄都是正確的。
 分錄紅沖，代表把之前入賬的分錄沖銷掉

r 追問

2022-01-23 17:45

這個紅沖是拿到這個商品對應(yīng)的發(fā)票才需要紅沖嗎

鄒老師 解答

2022-01-23 17:46

你好，正常情況下是這樣。
你現(xiàn)在確定無法取得發(fā)票了，也是需要紅沖的 

r 追問

2022-01-23 17:47

當時是用現(xiàn)金付款的   紅沖也是要用應(yīng)付賬款--暫估   這個科目紅沖嗎？紅沖是在當月紅沖嗎

鄒老師 解答

2022-01-23 17:49

你好
紅沖是做之前暫估的相反分錄，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫存商品
正常情況下，紅沖是次月取得發(fā)票的時候

r 追問

2022-01-23 17:52

那我現(xiàn)在確定成本發(fā)票是拿不到的了，我現(xiàn)在是這么做分錄嗎    借 庫存現(xiàn)金    貸  庫存商品---暫估

鄒老師 解答

2022-01-23 17:54

你好

暫估入賬的庫存商品，確定沒有發(fā)票
把暫估入賬的分錄紅沖，借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：庫存商品
然后做無票購進處理 ，借：庫存商品，貸：庫存現(xiàn)金

r 追問

2022-01-23 17:58

好懵啊    不懂    我當時暫估入賬是這樣的

鄒老師 解答

2022-01-23 18:27

你好，你暫估入庫的分錄錯了，貸方是  應(yīng)付賬款—暫估  科目