信仰。 追問(wèn)

2022-01-21 09:50

那第二個(gè)分錄，其中其他應(yīng)收應(yīng)付賬款都可以嗎？

郭老師 解答

2022-01-21 09:50

先發(fā)工資的用其他應(yīng)付款，
先交社保，其他應(yīng)收款。

信仰。 追問(wèn)

2022-01-21 09:55

那計(jì)提工資的分錄怎么寫(xiě)？

郭老師 解答

2022-01-21 09:56

借管理費(fèi)用工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資。

信仰。 追問(wèn)

2022-01-21 09:58

社保包含在里面的分錄？

郭老師 解答

2022-01-21 10:00

對(duì)的是的，包含在里面的。

信仰。 追問(wèn)

2022-01-21 10:04

計(jì)提工資的時(shí)候，不應(yīng)該是:
借:管理費(fèi)用-工資
      其他應(yīng)收款-社保
貸:應(yīng)付職工薪酬

郭老師 解答

2022-01-21 10:06

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

信仰。 追問(wèn)

2022-01-21 10:16

相當(dāng)于工資，社保分開(kāi)計(jì)提，分開(kāi)發(fā)放？

郭老師 解答

2022-01-21 10:17

分開(kāi)計(jì)提
你可以同時(shí)發(fā)放，上繳的當(dāng)月可以發(fā)工資。