活潑的冷風(fēng) 追問

2022-01-18 21:37

好的謝謝老師，企業(yè)的營業(yè)外支出科目相對(duì)在非營利組織就放其他費(fèi)用是嗎？

活潑的冷風(fēng) 追問

2022-01-18 21:45

請(qǐng)問無償贈(zèng)送對(duì)應(yīng)視同銷售金額是購進(jìn)成本價(jià)嗎？

活潑的冷風(fēng) 追問

2022-01-18 21:48

按成本價(jià)計(jì)算增值稅是嗎？

王雁鳴老師 解答

2022-01-18 21:53

同學(xué)你好，是的，是購進(jìn)成本價(jià)，按成本價(jià)算增值稅。

活潑的冷風(fēng) 追問

2022-01-18 22:05

視同銷售的這部分增值稅是要在增值稅申報(bào)表上哪里填寫嗎？還是把成本這塊填寫在銷售額欄對(duì)應(yīng)交增值稅？

王雁鳴老師 解答

2022-01-18 22:08

同學(xué)你好，貴單位是小規(guī)模納稅人，還是一般納稅人，季度收入金額超過45萬元了沒？

活潑的冷風(fēng) 追問

2022-01-18 22:09

小規(guī)模，超了45萬的

王雁鳴老師 解答

2022-01-18 22:14

同學(xué)你好，這樣的話，就填寫到第1行就行了。

活潑的冷風(fēng) 追問

2022-01-18 22:18

第一欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額”，填哪個(gè)金額？是填分錄的存貨金額，還是填增值稅額？這個(gè)問題還沒問完全，等會(huì)兒對(duì)話要結(jié)束怎么找您？

活潑的冷風(fēng) 追問

2022-01-18 22:30

我理解的分錄是借其他費(fèi)用，貸存貨和1%銷項(xiàng)稅，您的意思是直接把存貨金額計(jì)入第一欄銷售額是嗎？

王雁鳴老師 解答

2022-01-18 23:32

同學(xué)你好，填寫分錄的存貨金額，是的。一會(huì)如果找我的話，可以在問題前加上我的名字。謝謝。

活潑的冷風(fēng) 追問

2022-01-19 00:31

感謝您耐心解答，請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄是不是圖片這樣做？還是只要做借其他費(fèi)用，貸存貨？

王雁鳴老師 解答

2022-01-19 00:43

同學(xué)你好，要按圖片上的分錄來做。做上銷項(xiàng)稅額。不過按1%的話，銷項(xiàng)是1，不是10。