阿黎 追問

2017-03-07 19:47

也是沖紅嗎，還是借無形資產(chǎn)貸固定資產(chǎn)。稅控開始沒發(fā)票，后來才有發(fā)票，那要怎樣處理

王雁鳴老師 解答

2017-03-07 19:36

您好，如果沒收到發(fā)票，也可以的，如果收到發(fā)票了，就不行了，需要調(diào)賬的，調(diào)賬時，先全額紅沖前面的憑證，再做分錄，借：管理費用-辦公費用等科目，貸：銀行存款。稅務(wù)局備案后，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅），借：管理費用-辦公費用等科目，負數(shù)。

王雁鳴老師 解答

2017-03-07 19:44

您好，最好調(diào)整到無形資產(chǎn)。

王雁鳴老師 解答

2017-03-07 19:55

您好，也是紅沖，不要直接借無形資產(chǎn)貸固定資產(chǎn)。后來才有發(fā)票，分錄，借：管理費用-辦公費用等科目，貸：其他應(yīng)付款。稅務(wù)局備案后，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅），借：管理費用-辦公費用等科目，負數(shù)。