*燕* 追問

2022-01-16 20:19

老師，發(fā)一下會(huì)計(jì)科目

冉老師 解答

2022-01-16 20:19

借利潤分配未分配利潤
貸盈余公積

*燕* 追問

2022-01-16 20:47

老師，需不需要結(jié)轉(zhuǎn)

冉老師 解答

2022-01-16 20:47

你好，這個(gè)不需要結(jié)轉(zhuǎn)了

*燕* 追問

2022-01-16 21:27

老師，我們學(xué)習(xí)實(shí)操，講課提取法定盈余公積的會(huì)計(jì)科目是
借:利潤分配-提取法定盈余公積
貸:盈余公積-法定盈余公積
結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配
借:利潤分配-未分配利潤
貸:利潤分配-提取法定盈余公積

*燕* 追問

2022-01-16 21:28

老師，這樣做是不是不對，只做法定盈余公積提取就行，不用結(jié)轉(zhuǎn)

冉老師 解答

2022-01-16 21:30

你好，上面學(xué)員寫的分錄是很理論是的，很詳細(xì)的

冉老師 解答

2022-01-16 21:30

實(shí)務(wù)中是按照老師寫的，做賬的

冉老師 解答

2022-01-16 21:30

其實(shí)是一回事的，學(xué)員

*燕* 追問

2022-01-16 21:32

老師，實(shí)務(wù)中結(jié)轉(zhuǎn)后，資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤勾稽關(guān)系不對

*燕* 追問

2022-01-16 21:32

老師，實(shí)際做賬中，只做第一個(gè)會(huì)計(jì)分錄，不需要結(jié)轉(zhuǎn)。

冉老師 解答

2022-01-16 21:33

是的，會(huì)差這一筆，這個(gè)是正常的

*燕* 追問

2022-01-16 21:34

好的，明白了老師，非常感謝

冉老師 解答

2022-01-16 21:34

不客氣，祝你周末愉快，學(xué)員