宋京 追問

2022-01-16 17:53

收到的是客戶代開的1%專票，勾選認(rèn)證里沒有這張，所以我11月份就沒做，這不12月份結(jié)賬才發(fā)現(xiàn)這張代開專票也可以抵扣，需要做留抵，12月份增值稅申報(bào)也沒做抵扣，要留抵到1月份，就是不知道更正申報(bào)表里進(jìn)項(xiàng)稅額那張附表怎么填？

bamboo老師 解答

2022-01-16 17:54

勾選平臺沒有勾選 增值稅申報(bào)表里面不需要填寫

宋京 追問

2022-01-16 17:59

那在哪里體現(xiàn)出來留抵呢？

宋京 追問

2022-01-16 18:00

收到這張發(fā)票的分錄應(yīng)該怎么做？借：相關(guān)費(fèi)用
       應(yīng)交增值稅-后面二級科目？
貸：銀行存款。

宋京 追問

2022-01-16 18:03

稅務(wù)局給小規(guī)模納稅人代開出來的1%專票不在勾選認(rèn)證里，增值稅申報(bào)表附表二本期進(jìn)項(xiàng)稅明細(xì)里也不體現(xiàn)嗎？等1月份申報(bào)增值稅時除了勾選認(rèn)證里的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，還得把這張代開的1%專票一起抵扣1月份增值稅，我應(yīng)該怎么操作？

bamboo老師 解答

2022-01-16 18:44

計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額科目

bamboo老師 解答

2022-01-16 18:45

到時候跟其他發(fā)票一起在勾選認(rèn)證平臺勾選抵扣 一起填寫

宋京 追問

2022-01-16 18:54

稅務(wù)局代開的專票也要在勾選認(rèn)證里做勾選才能抵扣嗎？因?yàn)槊吭露际俏彝律瞎催x認(rèn)證平臺操作，據(jù)她說她都是把能看到的全員做的勾選認(rèn)證，這張代開專票是11月份的，可是11月份認(rèn)證明細(xì)里沒有，1月份再做勾選認(rèn)證時還能看到這張票的信息嗎？

bamboo老師 解答

2022-01-16 18:56

稅務(wù)局代開的專票也要在勾選認(rèn)證里做勾選才能抵扣

bamboo老師 解答

2022-01-16 18:57

11月份認(rèn)證明細(xì)里沒有，1月份再做勾選認(rèn)證時還能看到這張票的信息
如果發(fā)票開具沒有錯誤的話

宋京 追問

2022-01-16 19:01

您的意思是說，1月份做勾選認(rèn)證時一起做了才能抵扣，11月份記入應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅里，等可以認(rèn)證了再轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，然后再和其他進(jìn)項(xiàng)發(fā)票一起轉(zhuǎn)入應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅來抵扣。

bamboo老師 解答

2022-01-16 19:02

是的 這樣理解正確的

宋京 追問

2022-01-16 19:33

好的！謝謝老師。

bamboo老師 解答

2022-01-16 19:35

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問