孫娟娟 追問

2022-01-16 16:33

就這一筆分錄嗎？

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:34

你好，對的，你的理解是對的

孫娟娟 追問

2022-01-16 16:34

還借管理費用啊，之前月份不是就是借管理費用了嗎？

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:35

如果是去年的，涉及損益的，需要以前年度損益調整，今年的計入管理費用

孫娟娟 追問

2022-01-16 16:47

老師是8月份的進項已認證，但10月份被查出有問題，10月已重新更正申報表并補了稅，會計分錄怎么做呢

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:48

借 管理費用
貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:48

結轉進項稅轉出時 
借：應交稅費——應交增值稅——進項稅額轉出 
貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 

孫娟娟 追問

2022-01-16 16:54

老師請看下圖片上問題

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:55

你結轉了以后，就是補稅

孫娟娟 追問

2022-01-16 16:57

啥意思呢，煩請老師把一套分錄寫給我看看好嗎？包括銀行存款補繳的稅金

紫藤老師 解答

2022-01-16 16:58

你上面分錄是對的了