請問，公司4月預(yù)付了設(shè)備采購款，但是對方還沒發(fā)貨過來，然后12月先開了部分的發(fā)票過來了，這種情況下，付款時種收到發(fā)票時應(yīng)該怎么做會計分錄入賬？

答： 你好！ 付款時 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 收到發(fā)票，設(shè)備沒到 借：應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款 收到設(shè)備 借：固定資產(chǎn) 貸：預(yù)付賬款

預(yù)估機(jī)械租用費(fèi)用 借:工程施工-合同成本-機(jī)械使用費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款***發(fā)票回來后怎么做會計分錄 借：應(yīng)付賬款*** 貸：工程施工-合同成本-機(jī)械使用費(fèi)按發(fā)票入賬 借:工程施工-合同成本-機(jī)械使用費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款***

答： 可以的

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，公司賬面上有好幾家的錢都不需要付款了。因質(zhì)量問題，不需要付款了。那我們公司需要憑什么單據(jù)入賬可以把這個賬平掉？具體會計分錄該怎么做？

答： 您好，銷售方開紅字發(fā)票，然后采購方充成本，采購成本的分錄不變，金額用負(fù)數(shù)