11876948484884 追問

2022-01-14 09:54

老師 租的
那10月份付了對(duì)方10萬，12月又付了4萬，但是發(fā)票這個(gè)月才開的，那我10月，11月，這個(gè)月怎么做張
10月，11月是不是
借：預(yù)付賬款
貸：其他應(yīng)付款-法人

收到發(fā)票時(shí)
借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
貸：預(yù)付賬款

下個(gè)月進(jìn)行攤銷
借：管理費(fèi)用
貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

庾老師 解答

2022-01-14 09:55

是的，非常正確，會(huì)計(jì)分錄就是這么做的

11876948484884 追問

2022-01-14 10:03

老師 裝修買的空調(diào)，計(jì)入固定資產(chǎn)嗎

庾老師 解答

2022-01-14 10:03

是的，空調(diào)應(yīng)該計(jì)入固定資產(chǎn)的

11876948484884 追問

2022-01-14 10:25

老師好的， 顯示屏呢

3個(gè)12600

庾老師 解答

2022-01-14 10:26

也是計(jì)入固定資產(chǎn)的

11876948484884 追問

2022-01-14 10:43

老師 音響設(shè)備也是固定資產(chǎn)嗎

庾老師 解答

2022-01-14 10:44

 是的，音響設(shè)備也是固定資產(chǎn)

11876948484884 追問

2022-01-14 10:52

老師 對(duì)方開票的金額比我們付過去的金額多，這發(fā)票可以用嗎

庾老師 解答

2022-01-14 10:53

您按實(shí)際支付金額入賬

11876948484884 追問

2022-01-14 11:07

買音響設(shè)備，12月先收到對(duì)方的發(fā)票，1月才轉(zhuǎn)款，12月和1月分別怎么做張
12月借：固定資產(chǎn)
貸：其他應(yīng)付款

然后1月，借：其他應(yīng)付款
貸：銀行存款嗎

庾老師 解答

2022-01-14 11:09

其他應(yīng)付款改成應(yīng)付賬款

11876948484884 追問

2022-01-14 11:40

老師 那多出來的那部分怎么弄

庾老師 解答

2022-01-14 11:48

多出來的那部分不用管了，也不入賬

11876948484884 追問

2022-01-14 11:59

那憑證金額和發(fā)票金額不一致，會(huì)不會(huì)有什么問題

庾老師 解答

2022-01-14 13:55

這個(gè)很正常，很多企業(yè)都會(huì)遇到這個(gè)問題，我們沒有多記成本費(fèi)用就是沒問題的