有有 追問

2022-01-13 12:39

老師，你好，為什么做進(jìn)其他應(yīng)收款呢？謝謝

bamboo老師 解答

2022-01-13 12:44

貼現(xiàn)的款子代賬做的是借銀行存款，貸現(xiàn)金
這樣做不正確啊 那您現(xiàn)在庫存現(xiàn)金是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？

有有 追問

2022-01-13 12:47

庫存現(xiàn)金現(xiàn)在是正數(shù)30幾萬，銀行匯出去的給個(gè)人的費(fèi)用，代賬做的是借現(xiàn)金，貸銀行存款。她這樣在現(xiàn)金跟銀行存款之間轉(zhuǎn)換，導(dǎo)致了應(yīng)收賬款不符

有有 追問

2022-01-13 12:50

我現(xiàn)在想調(diào)整應(yīng)收賬款，本來做的調(diào)整分錄是借利潤分配-未分配利潤，貸應(yīng)收賬款（因?yàn)橘N現(xiàn)的錢被用于無票支出了嗎，就想著調(diào)整以前年度的利潤）。但是調(diào)整之后賬上的凈資產(chǎn)是負(fù)的幾百萬，我擔(dān)心有問題，但是又不曉得怎么調(diào)整

bamboo老師 解答

2022-01-13 12:58

您好
借 應(yīng)收票據(jù)
貸 應(yīng)收賬款
借 銀行存款
貸 應(yīng)收票據(jù)
無票支出
借 其他應(yīng)收款
貸 銀行存款
無票支出然后每個(gè)月做點(diǎn)到費(fèi)用 匯算清繳納稅調(diào)增
借 管理費(fèi)用
貸 其他應(yīng)收款

有有 追問

2022-01-13 13:14

老師的意思是先掛在其他應(yīng)收款，然后每月通過管理費(fèi)用調(diào)一點(diǎn)到當(dāng)年的費(fèi)用里，是嗎？老師，我之前7月份的時(shí)候沒想著一筆筆調(diào)，一次性全記在了利潤分配-未分配利潤里了，總共有300萬，現(xiàn)在賬上凈資產(chǎn)是-300多萬。那我現(xiàn)在能把之前調(diào)整的分錄給沖銷掉，記到其他應(yīng)收款里，后面年度慢慢再調(diào)嗎？

bamboo老師 解答

2022-01-13 13:21

可以的 一下子三百多萬 太多了

有有 追問

2022-01-13 13:27

老師，那我之前的報(bào)表凈資產(chǎn)是-300多萬，現(xiàn)在再調(diào)回來的話，四季度的報(bào)表凈資產(chǎn)就變動(dòng)好大，有風(fēng)險(xiǎn)嗎

bamboo老師 解答

2022-01-13 13:55

您可以更正前面月份的財(cái)務(wù)報(bào)表

有有 追問

2022-01-14 09:18

老師，那我現(xiàn)在把我之前調(diào)進(jìn)未分配利潤的應(yīng)收賬款在12月末再調(diào)回來，然后重新梳理一下應(yīng)收應(yīng)付，通過其他應(yīng)付款來平往來，然后以后再慢慢沖銷其他應(yīng)付款可以嗎（像單位賬上有好多商家不開票進(jìn)來以及我們不開票出去的往來也可以這樣通過其他應(yīng)付款調(diào)整嗎）謝謝老師

bamboo老師 解答

2022-01-14 09:19

不開票出去的往來 應(yīng)該確認(rèn)收入的 做未開票收入

有有 追問

2022-01-14 09:57

老師，就是說我現(xiàn)在應(yīng)收和預(yù)收的可以通過其他應(yīng)付款來調(diào)整，那些付出去沒票的和收進(jìn)來沒開票的不可以這樣調(diào)整是嗎

bamboo老師 解答

2022-01-14 09:58

應(yīng)收和預(yù)收的應(yīng)該確認(rèn)收入或者轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

應(yīng)收和預(yù)收的可以通過其他應(yīng)付款來調(diào)整

有有 追問

2022-01-14 10:16

老師，我再梳理一下:是應(yīng)收和應(yīng)付的通過其他應(yīng)付款來調(diào)整，預(yù)收（收錢沒開票）的確認(rèn)收入，預(yù)付（付錢沒來票）的怎么調(diào)整

bamboo老師 解答

2022-01-14 10:18

預(yù)付（付錢沒來票）的  計(jì)入其他應(yīng)付款 后期轉(zhuǎn)營業(yè)外支出

有有 追問

2022-01-14 10:51

老師，那現(xiàn)在應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)付的都是通過其他應(yīng)付款調(diào)整，只有預(yù)收沒開票的是確認(rèn)未開票收入是嗎

bamboo老師 解答

2022-01-14 10:52

應(yīng)收賬款貸方余額也要確認(rèn)未開票收入
不確認(rèn)收入的話 計(jì)入營業(yè)外收入 不需要繳納增值稅