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上善若水
于2017-03-03 16:41 發(fā)布 ??1287次瀏覽
袁老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
2017-03-03 16:44
老師購進的含稅價是1700元的話,進項稅是100元,那么贈送禮品要視同銷售,那銷項稅應(yīng)該是多少
上善若水 追問
2017-03-03 16:56
老師你說的是視同銷售的禮品的價格也是按1700元來算嗎
袁老師 解答
2017-03-03 16:41
視同銷售需要繳納增值稅,不繳納所得稅
2017-03-03 16:54
1700/1.17*0.17-100
2017-03-03 16:57
按銷售價吧,不是不知道你銷售價格嘛
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向客戶贈送外購禮品要不要繳增值稅和所得稅
答: 視同銷售需要繳納增值稅,不繳納所得稅
外購的禮品給客戶取得的增值稅專票可以抵扣嗎
答: 你好 這個 是送客戶的屬于招待費。 進項稅是不可以抵扣的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
送客戶的禮品是增值稅和代扣代繳給人所得稅都要交嗎?
答: 你好,送客戶的禮品如果是外購的不能抵扣進項。按個人所得稅法規(guī)定需要代扣代繳個稅,按偶然所得。
老師,對于自產(chǎn)商品對外捐贈增值稅和企業(yè)所得稅視同銷售,那外購商品對外捐贈,增值稅,企業(yè)所得稅怎么處理呢?
討論
甲公司為一般納稅人。外購一批食品禮盒,取得增值稅專用發(fā)票上注明的價款為90000元(不含增值稅),甲公司將60%的禮盒贈送給客戶,剩余的禮盒作為中秋福利發(fā)放給職工。則該批食品禮盒的增值稅銷項稅額為多少?
公司采購的煙酒禮品,沒做招待費,計入營業(yè)外支出,是不是也得視同銷售?繳納增值稅?
老師,在實務(wù)中銀行給存款的客戶發(fā)放禮品,不同的存款金額所發(fā)和禮品不同,這種情況需要繳納增值稅嗎?用積分換禮品需要繳納增值稅嗎
請問老師,這句話對嗎?自產(chǎn)產(chǎn)品對外贈送會計增值稅所得稅均計收入,自產(chǎn)產(chǎn)品對內(nèi)贈送會計不計收入,增值稅所得稅計入。外購產(chǎn)品對外贈送計會計增值稅所得稅都計收入,對內(nèi)贈送只所得稅計收入,增值稅進項轉(zhuǎn)出即可。
袁老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務(wù)師
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上善若水 追問
2017-03-03 16:56
袁老師 解答
2017-03-03 16:41
袁老師 解答
2017-03-03 16:54
袁老師 解答
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