
對(duì)于季度調(diào)整成本 是否可以先確認(rèn)成本 將進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入待認(rèn)證 等下月直接轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額
答: 你好 可以這樣操作 !
圖中(4)中說(shuō),無(wú)法確定該項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)稅額的,按當(dāng)期外購(gòu)項(xiàng)目的實(shí)際成本計(jì)算應(yīng)扣減的進(jìn)行稅額。請(qǐng)問(wèn)老師,怎么計(jì)算應(yīng)扣減的進(jìn)項(xiàng)稅額呢?
答: 比如說(shuō)你外購(gòu)了100萬(wàn),現(xiàn)在這100萬(wàn)材料被水淹了,毀損了,不能用了那你要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,就不是不讓抵扣了。你如果有當(dāng)時(shí)的發(fā)票,發(fā)票寫了進(jìn)項(xiàng)稅9萬(wàn),你直接按7萬(wàn)減。如果沒(méi)有發(fā)票沒(méi)發(fā)確定當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額,你就按成本100*9%稅率計(jì)算應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
司針對(duì)中藥材部分的進(jìn)項(xiàng)稅額的確定是根據(jù)成本法按稅局核定的比例核算出進(jìn)項(xiàng)稅額,比如當(dāng)月按成本核算出50萬(wàn)的中藥材進(jìn)項(xiàng)稅,這個(gè)賬務(wù)如何處理呢?
答: 一辦納稅人:借:應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 500000 貸:生產(chǎn)成本 500000 小規(guī)模納稅人: 借:應(yīng)交稅費(fèi)--------應(yīng)交增值稅 500000 貸:生產(chǎn)成本 500000
你好老師!我們公司的一筆業(yè)務(wù),是真的,但對(duì)方給我們的專票出了問(wèn)題(虛開(kāi)),怎么轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額和成本,不跨年
軟件產(chǎn)品應(yīng)分?jǐn)偟倪M(jìn)項(xiàng)稅額按實(shí)際成本應(yīng)該怎么分?jǐn)偰兀?/a>

