尹鳳君 追問

2022-01-08 10:47

發(fā)票到了，不明白是應(yīng)付賬款呀

郭老師 解答

2022-01-08 11:02

用一個往來科目代替
他不是沒有退錢

尹鳳君 追問

2022-01-08 11:14

老師，具體是這樣的，6月支付3.4.5月房租106.5萬元，7月支付了180萬元，沒到發(fā)票，1.2.3.4.5月每月計提攤銷房租，9月兩次付款發(fā)票到了，我該怎么做賬務(wù)處理。11月12月支付了房租，發(fā)票沒有到。攤銷了房租，按照全年的合同房租總額除12個月攤銷的。2021年12月，我要怎么處理房租業(yè)務(wù)。感謝老師

郭老師 解答

2022-01-08 11:17

你好每個月計提的分錄是怎么做的。

尹鳳君 追問

2022-01-08 11:30

借方，主營業(yè)務(wù)成本，貸方，預(yù)付賬款

尹鳳君 追問

2022-01-08 11:31

你說的分錄，出現(xiàn)了2次銀行存款貸方

郭老師 解答

2022-01-08 11:36

第一個是支付的裝修費，第二個是房屋租金，你支付了兩次不是嗎？

郭老師 解答

2022-01-08 11:38

9月份
借預(yù)付
借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)
借預(yù)付賬款貸銀行存款
支付的時候做這個分錄。
11月份和12月份，支付了房屋租金，
分別借主營業(yè)務(wù)成本貸、銀行存款，借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款。