香橙 追問

2022-01-07 15:46

是別人已經(jīng)預(yù)交完了，報稅的時候怎么填呢

小五子老師 解答

2022-01-07 15:50

1、先填寫預(yù)繳情況表——《附列資料(四)(稅額抵減情況表)》
填寫《附列資料(四)(稅額抵減情況表)》：需要將建筑服務(wù)、銷售不動產(chǎn)、出租不動產(chǎn)已預(yù)繳的稅款分別填寫在第3行“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”、第4行“銷售不動產(chǎn)預(yù)征繳納稅款”、第5行“出租不動產(chǎn)預(yù)征繳納稅款”中;
2、在異地預(yù)繳稅款屬于“本期已繳稅額”，申報時可以抵應(yīng)納稅額
填寫《增值稅納稅申報表(一般納稅人適用)》：上述已預(yù)繳稅款體現(xiàn)在第28行“分次預(yù)繳稅款”中，根據(jù)報表邏輯關(guān)系計算，不會形成重復(fù)交稅

香橙 追問

2022-01-07 15:55

老師，這個預(yù)交的稅款附表4填完能直接代到主表上嘛，還是說得自己手填

小五子老師 解答

2022-01-07 15:55

是的，填完會自動代到主表。

香橙 追問

2022-01-07 16:20

我見我填完就不能代到主表，是填錯了嘛

小五子老師 解答

2022-01-07 16:22

填了之后主表第28行沒有數(shù)據(jù)嗎？

香橙 追問

2022-01-07 16:30

嗯嗯，是的

香橙 追問

2022-01-07 16:31

老師，幫我看看我填的對不對

小五子老師 解答

2022-01-07 16:33

附表四沒錯，截圖看下主表