你好，老師：物業(yè)公司小規(guī)模納稅人收取的物業(yè)費(fèi)未開發(fā)票，如何做賬，要

鄒老師

職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-01-06 11:13

你好，物業(yè)公司小規(guī)模納稅人收取的物業(yè)費(fèi)未開發(fā)票
借：庫存現(xiàn)金等科目，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅

清晨追問

2022-01-06 11:29

下月又開了發(fā)票怎么做呀

鄒老師解答

2022-01-06 11:29

你好，下月又開了發(fā)票，需要把之前的無票收入分錄紅沖，然后根據(jù)開具的發(fā)票做收入分錄

清晨追問

2022-01-06 11:35

會(huì)計(jì)分錄怎么做呀

清晨追問

2022-01-06 11:36

本月未收到錢呀

鄒老師解答

2022-01-06 11:41

你好，下月又開了發(fā)票，需要把之前的無票收入分錄紅沖
借：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅，貸：庫存現(xiàn)金等科目
然后根據(jù)開具的發(fā)票做收入分錄
借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅

清晨追問

2022-01-06 12:59

好的，謝謝

鄒老師解答

2022-01-06 13:02

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以平價(jià)，謝謝。