Lontano 追問

2022-01-05 19:50

都需要處理

Lontano 追問

2022-01-05 19:50

認證跟賬務

鄒老師 解答

2022-01-05 19:51

你好
認證：通過增值稅勾選認證平臺，選擇需要勾選的發(fā)票進行認證抵扣就是了。
賬務處理
借：庫存商品  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目

Lontano 追問

2022-01-05 19:52

我的意思是進項稅額大于銷項稅額

鄒老師 解答

2022-01-05 19:57

你好，進項稅額大于銷項稅額，是需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄嗎？ 

Lontano 追問

2022-01-05 20:19

就是稅務、賬務該怎么處理？

Lontano 追問

2022-01-05 20:19

就是稅務、賬務該怎么處理？

鄒老師 解答

2022-01-05 20:36

你好
進項稅額大于銷項稅額，根據(jù)進項稅額，銷項稅額填寫申報就是了。結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

Lontano 追問

2022-01-05 21:19

照實填的話就會形成稅務局需要補稅給我們，長期這樣的話會不會有稅務風險？

鄒老師 解答

2022-01-05 21:20

你好，這個情況是進項留抵，而沒有稅務局補稅給你們的做法。
實際情況是這樣，是沒有什么風險的 

Lontano 追問

2022-01-05 21:21

那稅務留抵一直都沒辦法抵扣的話最終要怎么處理呢？

鄒老師 解答

2022-01-05 21:23

你好，不需要做什么處理啊，不會退稅的 。