耶、我是可愛(ài)的小魯班 追問(wèn)

2022-01-04 15:43

那就是開(kāi)票的時(shí)候還是可以按差額征稅？

樸老師 解答

2022-01-04 15:53

同學(xué)你好
對(duì)的
可以按照差額征稅

耶、我是可愛(ài)的小魯班 追問(wèn)

2022-01-04 15:58

比如說(shuō)我有些訂單不全部是要開(kāi)票的。開(kāi)票的部分按差額、不開(kāi)票的部分如何交稅呢？需要個(gè)詳細(xì)步驟

樸老師 解答

2022-01-04 16:04

同學(xué)你好
這個(gè)直接交就可以

耶、我是可愛(ài)的小魯班 追問(wèn)

2022-01-04 16:20

怎么提交、金額如何確定？

樸老師 解答

2022-01-04 16:26

同學(xué)你好


（1）全額確認(rèn)收入與銷(xiāo)項(xiàng)稅額
借：銀行存款 
       貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
              應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)  
（2）確認(rèn)可扣減的成本費(fèi)用及“銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減”
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
       應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減) 
       貸：銀行存款 
（3）月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)———應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 
        貸：應(yīng)交稅費(fèi)———未交增值稅

耶、我是可愛(ài)的小魯班 追問(wèn)

2022-01-04 17:17

銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減怎么算訥？

樸老師 解答

2022-01-04 17:23

銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減是銷(xiāo)售開(kāi)發(fā)票后需要繳納的增值稅,可以通過(guò)采購(gòu)商品獲得進(jìn)項(xiàng)稅,通過(guò)兩者之差抵減銷(xiāo)項(xiàng)稅額,以差額繳納增值稅.

耶、我是可愛(ài)的小魯班 追問(wèn)

2022-01-04 17:29

這邊的成本是付給供應(yīng)商的款項(xiàng)、有些是沒(méi)有發(fā)票。這個(gè)稅要怎么處理？

樸老師 解答

2022-01-04 17:48

沒(méi)有發(fā)票那就只能調(diào)增了