萌萌。 追問

2021-12-30 16:15

小林老師您好，我從這個季度（十月份）開始在財務軟件上做賬了，那我的期初余額，還按那個預付賬款填嗎？還是直接在填期初余額的時候在應付賬款里直接減掉那個1540？

小林老師 解答

2021-12-30 16:16

您好，還要延續(xù)上期資產(chǎn)期末金額

萌萌。 追問

2021-12-30 16:18

喔，然后做一筆分錄就行了嗎？借 預付-1540 應付1540 那貸方寫啥？

小林老師 解答

2021-12-30 16:34

您好，是的，沒有貸方

萌萌。 追問

2021-12-30 20:07

小林老師，我想再表達清楚一點，就是我之前做的手工帳，賬里沒做這個預付賬款分錄，就是報稅時候資產(chǎn)負債表里把那個應付賬款應該減掉的1540 寫到了預付賬款借方了，還是像上面那樣處理嗎？

小林老師 解答

2021-12-30 20:18

您好，您可以直接報表層面調(diào)整，就不需要調(diào)賬了

萌萌。 追問

2021-12-30 20:32

那報表咋調(diào)整啊 

小林老師 解答

2021-12-30 20:32

您好，預付減少1540，應付增加1540

萌萌。 追問

2021-12-30 20:35

是我十月份季報的時候 提交的資產(chǎn)負債表里填錯的 

萌萌。 追問

2021-12-30 20:36

我們是季報 下個月報稅的時候直接改過來嗎

小林老師 解答

2021-12-30 20:41

您好，是的，調(diào)整正確申報即可