。 追問

2021-12-29 16:18

做應(yīng)付賬款可以嗎？隔月發(fā)票進(jìn)來再做什么分錄，發(fā)票是專業(yè)發(fā)票，

鄒老師 解答

2021-12-29 16:19

你好，如果對方是單位，貸方可以是應(yīng)付賬款—暫估
次月
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，  貸：銷售費(fèi)用
根據(jù)發(fā)票入賬
借：銷售費(fèi)用 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），  貸：銀行存款等科目 

。 追問

2021-12-29 16:21

那我摘要寫計提還是暫估

鄒老師 解答

2021-12-29 16:22

你好，這個就沒有規(guī)定了，看個人處理習(xí)慣了 

。 追問

2021-12-29 16:23

我可以直接計提，隔月的時候把進(jìn)項稅額在做賬可以嗎？不要沖可以嗎

鄒老師 解答

2021-12-29 16:24

你好，個人建議還是按暫估的過程處理 

。 追問

2021-12-29 16:39

請問什么情況下用其他應(yīng)付款，什么時候下用應(yīng)付賬款

鄒老師 解答

2021-12-29 16:40

你好
如果提供運(yùn)輸服務(wù)的是單位，用  應(yīng)付賬款
如果提供運(yùn)輸服務(wù)的是個人，通過   其他應(yīng)付款  核算