灰色欲望 追問

2021-12-28 18:35

做工程服務-勞務也是這樣的嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-28 18:41

做工程服務-勞務也是這樣的

灰色欲望 追問

2021-12-28 18:44

那成本有，沒有收到項目款。怎么做收入。

bamboo老師 解答

2021-12-28 18:47

借 應收賬款
貸 主營業(yè)務收入
貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額

灰色欲望 追問

2021-12-28 18:52

那要交增值稅，需要開發(fā)票。申報是未開票收入嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-28 18:55

開了發(fā)票 就不是未開票收入了啊

灰色欲望 追問

2021-12-28 18:59

那這樣做未開票收入，后面項目款下來需要開發(fā)票，那不是還要交一次增值稅嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-28 19:29

未開票收入填負數(shù)啊 然后再開具發(fā)票填寫申報表 正負抵消

灰色欲望 追問

2021-12-28 19:41

那申報的時候，未開票收入填負數(shù)，那就是不用交增值稅了。那會計分錄上的應交增值稅是負數(shù)嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-28 19:46

應交增值稅也是一正一負啊