娜娜醬～ 追問

2021-12-28 16:41

好的  辛苦老師了  我做了一半，做不下去了

朱立老師 解答

2021-12-28 17:02

借應收賬款
貸主營業(yè)務收入60
應交稅費-應交增值稅（銷）
借主營業(yè)務成本45
貸庫存商品
 
借銀行存款
貸其他業(yè)務收入20
應交稅費-應交增值稅（銷）
借其他業(yè)務成本18
貸原材料
 
借生產成本
貸應付職工薪酬5*1.13=5.65
借應付職工薪酬
貸主營業(yè)務收入5
應交稅費-應交增值稅（銷）
借主營業(yè)務成本3
貸庫存商品
 
借稅金及附加3
貸應交稅費3
 
借營業(yè)外支出1
貸銀行存款

娜娜醬～ 追問

2021-12-28 17:05

那1-5題的計算公式怎么寫？？

朱立老師 解答

2021-12-28 17:16

營業(yè)收入=1650+160+60+20+5=1895、
1-11月份的營業(yè)利潤=1650+160-1320-85-26-42-38-19=280
12月份的營業(yè)利潤=60+20-45-18+5-3-3=16
全年應營業(yè)利潤=280+16=296


利潤總額=296+90-78-1=307
所得稅費用=(307+1)*0.25=77


凈利潤=3307-77=230
盈余公積=230*(10+5)%=34.5


未分配=150+(230-34.5)=345.5