優(yōu)雅的柚子 追問

2021-12-23 15:57

謝謝老師，這個月開出去80萬的收入票，成本票回不來那么多，下個月才可以回來，那這個月的收入如何結(jié)轉(zhuǎn)成本，下個月回來的成本票可以用嗎？

文文老師 解答

2021-12-23 16:00

今年暫估成本，下個月取得發(fā)票，再沖銷暫估

優(yōu)雅的柚子 追問

2021-12-23 16:26

謝謝文文老師，那如果今年做了暫估，明年5月之前暫估的票沒到。是不是要交稅？賬務上怎么處理

文文老師 解答

2021-12-23 17:20

如果今年做了暫估，明年5月之前暫估的票沒到，要調(diào)增，交企業(yè)所得稅。
賬務上不用處理，只需要做交企業(yè)所得稅的分錄

優(yōu)雅的柚子 追問

2021-12-23 18:54

暫估沒補全的那一部分不用做，賬務處理嗎

文文老師 解答

2021-12-23 18:55

是，不用做賬務處理。

優(yōu)雅的柚子 追問

2021-12-23 18:56

做交企業(yè)所得稅的分錄是跟平常的一樣嗎？

文文老師 解答

2021-12-23 20:54

做交企業(yè)所得稅的分錄是跟平常的一樣