俊秀的巨人 追問(wèn)

2021-12-20 13:42

分錄怎么做？

美橙老師 解答

2021-12-20 13:47

暫估分錄
借：庫(kù)存商品-暫估
貸：銀行存款
出售
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)）
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品-暫估
收到發(fā)票后紅字沖銷(xiāo)以上暫估分錄：
借：庫(kù)存商品-暫估  紅字
貸：銀行存款   紅字 

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   紅字
貸：庫(kù)存商品-暫估   紅字
根據(jù)發(fā)票重新做賬：
借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
貸：銀行存款
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

俊秀的巨人 追問(wèn)

2021-12-20 13:52

還有一個(gè)問(wèn)題，上個(gè)月開(kāi)錯(cuò)了發(fā)票這個(gè)月沖紅了，開(kāi)錯(cuò)的還需要做賬結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

美橙老師 解答

2021-12-20 13:54

開(kāi)錯(cuò)的需要先結(jié)轉(zhuǎn)成本，再紅沖，都要在賬上體現(xiàn)

俊秀的巨人 追問(wèn)

2021-12-20 13:57

好的，謝謝老師

美橙老師 解答

2021-12-20 13:57

不客氣，滿(mǎn)意請(qǐng)給個(gè)五星好評(píng)，祝你工作愉快