天天向上～ 追問

2021-12-15 11:43

小企業(yè)會計準(zhǔn)則

bamboo老師 解答

2021-12-15 12:06

借 利潤分配-未分配利潤
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸 銀行

bamboo老師 解答

2021-12-15 12:06

借 利潤分配-未分配利潤
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸 銀行存款

天天向上～ 追問

2021-12-15 12:06

是房地產(chǎn)企業(yè)

天天向上～ 追問

2021-12-15 12:07

調(diào)減了成本，不需要做成本有關(guān)的科目嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-15 12:07

那就上面這樣寫分錄

天天向上～ 追問

2021-12-15 12:11

調(diào)減了成本，不需要做成本有關(guān)的科目嗎？

bamboo老師 解答

2021-12-15 12:13

請問什么原因調(diào)減的

天天向上～ 追問

2021-12-15 14:12

稅務(wù)有個低風(fēng)險通知，說是所得稅貢獻(xiàn)率低于行業(yè)，于是我們將預(yù)售結(jié)轉(zhuǎn)的成本調(diào)減，補(bǔ)交了企業(yè)所得稅

bamboo老師 解答

2021-12-15 15:23

這個是強(qiáng)制調(diào)整 不需要做分錄的

天天向上～ 追問

2021-12-15 18:02

但是我們2020年的企業(yè)所得稅申報表也調(diào)減了主營業(yè)務(wù)成本，這個也不需要做成本嗎

天天向上～ 追問

2021-12-15 18:03

不需要做分錄嗎

bamboo老師 解答

2021-12-15 18:04

不需要啊 因為這個您貸方不好寫科目