燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-12-14 19:02

是的，借：銀行存款20000，貸：主營業(yè)務(wù)收入19047.62，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅952.38

郭老師 解答

2021-12-14 19:06

借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸，主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費，負(fù)數(shù)
借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-12-14 19:08

那季度申報的時候怎么處理呢

郭老師 解答

2021-12-14 19:11

季度申報的數(shù)不用申報這個銷售額。

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-12-14 19:18

可以稅務(wù)系統(tǒng)申報納稅，數(shù)據(jù)都是自動就有的，意思是不開票的收入扣掉這20000元，剩下的做申報嗎？

郭老師 解答

2021-12-14 19:19

對的是的，是這么做的，如果沒有其他的銷售額，你這個業(yè)務(wù)就是零，自己申報不了，去稅務(wù)局申報。

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-12-14 19:23

哦哦，老師想再問一下，我們公司是做房屋租賃，按照規(guī)定預(yù)收款是要繳納稅費的如果11月收到11-次年1月房租3150元（含稅150元）11月份做賬是，借：銀行存款3150，貸：應(yīng)交稅費150，主營業(yè)務(wù)收入1000，預(yù)收賬款：2000，在12月開票,進(jìn)行開票，那么12月份怎么處理啊

郭老師 解答

2021-12-14 19:28

借：應(yīng)收賬款-3150，貸：應(yīng)交稅費-150，主營業(yè)務(wù)-收入1000，預(yù)收賬款-2000，
借應(yīng)收賬款3150
貸主營業(yè)務(wù)收入2000
應(yīng)交稅費150
預(yù)收賬款1000

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-12-14 19:43

老師，請問房租租賃的預(yù)收款是必須收到款就要繳納稅費嗎？之前有個老師說是收到預(yù)收賬款就要繳納稅費，有個老師說租賃房屋如果異地的房子要預(yù)交稅費的，不是異地的，不需要繳納繳納

郭老師 解答

2021-12-14 19:53

要的
本地的也得交增值稅的，
本地的，如果你是一般納稅人的，本月預(yù)收了，在下一個月申報。