娃娃兔 追問

2021-12-09 14:24

老師，兼職的員工有4個。也是要開支的。只有剛簽的合同14400元，小規(guī)模納稅人，昨天開的普票，不知道12月是否給錢，老師年底都需要怎么做賬？我第一次做會計，不他知道年底都干嘛，請老師幫忙

郭老師 解答

2021-12-09 14:25

45萬以內(nèi)小規(guī)模的，可以免增值稅，借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2021-12-09 14:25

你的成本是有哪些的？

娃娃兔 追問

2021-12-09 14:26

只有房租和12月份工資

郭老師 解答

2021-12-09 14:29

你們開的是什么業(yè)務(wù)的發(fā)票？

娃娃兔 追問

2021-12-09 14:30

老師，是服務(wù)費(fèi)

娃娃兔 追問

2021-12-09 14:31

稅率我開的是1%

郭老師 解答

2021-12-09 14:32

那你的服務(wù)人員的工資就是成本是嗎？借主營業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款需要個人給你們開發(fā)票才可以抵扣企業(yè)所得稅，要不沒法抵扣的。

娃娃兔 追問

2021-12-09 14:34

老師，小規(guī)模納稅人，只有14400元收入，各種稅應(yīng)交多少，麻煩老師

郭老師 解答

2021-12-09 14:36

普通發(fā)票不需要交增值稅，附加稅的所得稅，根據(jù)你的利潤，你自己做一個利潤表。我上面寫的那些分錄，你自己做出來。

娃娃兔 追問

2021-12-09 14:38

老師，印花稅需要嗎

郭老師 解答

2021-12-09 14:42

印花稅需要看具體的業(yè)務(wù)。

郭老師 解答

2021-12-09 14:43

是咨詢服務(wù)的，這種不需要繳納。技術(shù)服務(wù)的需要交。