阿晨 追問

2021-12-07 15:52

對(duì)的，收到發(fā)票時(shí)，做借工程施工-人工費(fèi) 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款 ，支付時(shí)，做借應(yīng)付賬款 貸銀行存款，現(xiàn)在我把憑證都做完了，只剩人工費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄沒做了

郭老師 解答

2021-12-07 15:53

借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工。

阿晨 追問

2021-12-07 15:55

這個(gè)金額是按照哪個(gè)來結(jié)轉(zhuǎn)呢？收到發(fā)票時(shí)借方的工程施工數(shù)么？

郭老師 解答

2021-12-07 15:56

收入找按照什么來確認(rèn)的。

阿晨 追問

2021-12-07 15:57

我沒明白您的意思

郭老師 解答

2021-12-07 16:00

收入是按照什么來做的？比如a項(xiàng)目的收入全部做了，你a項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的所有的成本都要結(jié)轉(zhuǎn)。

阿晨 追問

2021-12-07 16:06

收入就是我們開出去的發(fā)票么不是，我們開發(fā)票不定時(shí)的就會(huì)開，

郭老師 解答

2021-12-07 16:07

你好，因?yàn)橛行┧歉鶕?jù)完工進(jìn)度來確認(rèn)收入的，有些是根據(jù)開發(fā)票的，這個(gè)你自己選擇，如果根據(jù)完工進(jìn)度的話，你的成本也是根據(jù)完工進(jìn)度啊，這個(gè)就好算了，如果根據(jù)開發(fā)票的，你們自己結(jié)轉(zhuǎn)，可以結(jié)轉(zhuǎn)收入的90%。

阿晨 追問

2021-12-07 16:11

那可以項(xiàng)目完工了之后再做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄么？

郭老師 解答

2021-12-07 16:12

你好做了收入就得結(jié)轉(zhuǎn)。